Kreditinės ir debetinės sąskaitos, jų užskaitos ir grąžinimai

Kreditinės ir debetinės PVM sąskaitos faktūros

• Pardavimo ar pirkimo sąskaitą galima pažymėti kaip kreditinę arba debetinę PVM sąskaitą faktūrą ir nurodyti, kurias sąskaitas ji tikslina: jų seriją, numerį ir datą. Tikslinama sąskaita nebūtinai turi būti JARS sistemoje – ji gali būti, pavyzdžiui, iš pradinių likučių.
• Patvirtintos sąskaitos lange mygtukas Tikslinti → Kreditinė / Debetinė paruošia juodraštį vienu paspaudimu. Kreditinė sąskaita prasideda kaip visa grąžinama sąskaita, visos eilutės su minuso ženklu: nepakeista ji panaikina sąskaitą iki cento, o sumažinus kiekį kredituojama tik dalis. Debetinė sąskaita prasideda nuo tų pačių eilučių be sumų – belieka įrašyti skirtumą.
• i.SAF tokius dokumentus teikia kaip KS ir DS su nuorodomis į tikslinamas sąskaitas.
• Eilutėje galima nurodyti neigiamą kiekį. Jei įmonė veda prekių apskaitą, pirkėjo grąžintos prekės grįžta į sandėlį ta savikaina, kuria buvo parduotos, o tiekėjui grąžinamos išeina ta savikaina, kuria buvo gautos.
• Kreditinė ar debetinė sąskaita užsienio valiuta perskaičiuojama tikslinamos sąskaitos kursu, o ne savo datos kursu (PVMĮ 15 str. 21 d.).
• Spausdintos sąskaitos ir el. laiško pavadinimas nurodo, kad tai kreditinė ar debetinė sąskaita faktūra, o po juo išvardijamos tikslinamos sąskaitos. Sąrašuose prie numerio rodoma žyma KS arba DS.
• Neigiamos sumos apvalinamos taip pat kaip teigiamos (−15,125 € → −15,13 €), todėl kreditinės sąskaitos sumos sutampa su tikslinamos sąskaitos sumomis su minuso ženklu.

Užskaitos ir grąžinimai

• Atviros kreditinės sąskaitos mokėtina suma rodoma su minuso ženklu, o jos būsena – „Neužskaityta“, „Dalinai“ arba „Užskaityta“. Anksčiau kreditinė sąskaita visam laikui likdavo neapmokėta.
• Patvirtinta kreditinė sąskaita automatiškai užskaitoma su sąskaita, kurią tikslina, tiek, kiek jos dar neapmokėta. Kitas užskaitas su to paties partnerio sąskaitomis galima atlikti arba panaikinti skirtuke „Apmokėjimai“. Užskaita naujo žurnalo įrašo nekuria: abu dokumentai jau įregistruoti partnerio atsiskaitymų sąskaitoje.
• Pirkėjui grąžintus arba iš tiekėjo atgautus pinigus banko išraše galima susieti su kreditine sąskaita.
• Pradžios ekrano gautinos ir mokėtinos sumos rodomos atskaičius atviras kreditines sąskaitas.

Storno įrašo data

• Atšaukus dokumento patvirtinimą, storno įrašas datuojamas originalaus įrašo data, kol to laikotarpio apskaita neuždaryta, o uždarius – šios dienos data. Anksčiau storno visada gaudavo šios dienos datą, todėl atšaukus ir vėl patvirtinus dokumentą kitą mėnesį, jo mėnuo rodė sumą du kartus.
• Taisyklė taikoma sąskaitoms, banko ir kasos operacijoms, komandiruotėms, nusidėvėjimui ir darbo užmokesčiui. Patvirtinimo atšaukimo langas iš anksto parodo storno įrašo datą, o jei tai šios dienos data – ir kodėl.
• Banko, kasos ir komandiruočių patvirtinimo atšaukimas dabar pirmiausia paklausia, ar tikrai atšaukti.

Patvirtintos sąskaitos pastabos ir mokėjimo terminas

• Pastabas ir mokėjimo terminą galima pakeisti patvirtintoje sąskaitoje neatšaukiant patvirtinimo – be storno ir naujo įrašo numerio. Jei sąskaita jau išsiųsta el. paštu, langas įspėja, kad pirkėjas turi ankstesnę jos versiją.

Apmokėta be mokėjimo

• Skirtuke „Apmokėjimai“ sąskaitą galima pažymėti apmokėta be mokėjimo, nurodžius pagrindą: užskaita, grynieji pinigai už JARS ribų, kreditinė sąskaita pradinių likučių sąskaitai ir pan. Žymą galima panaikinti.
• Skirtukas ir apmokėjimo būsena rodomi visuose planuose, taip pat be banko modulio ir dirbant su verslo liudijimu.

Bankas ir darbuotojai

• Banko eilutei priskyrus partnerį, mokesčių, darbo užmokesčio, banko komisinių ir kitos operacijos nebevirsta tiekėjo ar pirkėjo mokėjimu.
• Jei įmonės nustatymuose nenurodyta mokesčio sąskaita, importuojant išrašą mokesčio eilutė paliekama neužpildyta, užuot VMI ar „Sodrą“ priskyrus kaip tiekėją.
• Tvirtinant banko eilutę išsaugomas joje nurodytas darbuotojas – anksčiau jis galėjo būti pakeistas arba ištrintas.
• Darbuotojo negalima ištrinti, kol jis nurodytas bent viename dokumente ar įraše. Išėjusiam darbuotojui nustatykite būseną „Atleistas“.

Pirkimo sąskaitos tiekėjas – kaip atspausdinta sąskaitoje

• Importuojant PDF išsaugomas tiekėjo PVM kodas ir šalis taip, kaip jie atspausdinti sąskaitoje, ir i.SAF teikia būtent juos, o ne partnerio kortelės duomenis. Importo vediklis ir sąskaitos forma parodo, kur atspausdinti duomenys skiriasi nuo kortelės.
• Pagal atspausdintą tiekėją parenkami ir eilučių PVM kodai bei operacijos šablonas.
• Kai sąskaitoje PVM kodo nėra, importo vediklis pasiūlo esamą to paties pavadinimo kortelę, net jei joje nurodyta kita šalis, kad nebūtų sukurta antra to paties tiekėjo kortelė.

Patvirtinimo langai

• Patvirtinimo atšaukimo languose atsisakymo mygtukas vadinasi „Ne“, kad nesipainiotų su „Atšaukti patvirtinimą“. Patvirtinta sąskaita uždaroma mygtuku „Uždaryti“.